手把手教你设立开曼基金（下）-每日速递

随着中国对外投资的需求日益上升，也由于ODI的严格监管，设立美元基金逐渐成为很多私募基金的选择。笔者根据近期刚设立的一支美元项目基金，以其为例，做如下总结，以期大家日后设立美元基金时能尽快上手，书接上文。

01

公司和股东认证

(资料图)

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在确立基金架构、选择完毕基金主体后，以本项目基金为例，我们实际搭建基金的操作细分成如下步骤：

股东或LP的Know Your Customer（KYC）认证

1、 自然人股东的所需资料要求

（1）有效的身份证明（一般建议使用护照，需要显示国籍）；

（2）常住地址证明（不得使用公司地址），通常为银行账单；

2、 公司所需资料要求

（1） 公司存续的证明、公司地址证明、公司章程、股权架构（追溯至实际控制人）；

（2） 实际控制人的信息（有效的身份证明、常住地址证明）；

（3） 拟缴纳资金的银行账户信息。

02

搭建开曼基金的具体步骤

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反洗钱负责人的委任手册（AML）

根据开曼于2018年7月1日新实施的《反洗钱法》，Cayman Exempted Co., Ltd.与GP Co., Ltd都需要委任反洗钱的负责人。（原先只需Cayman Exempted Co., Ltd.，即Fund本身有AML Officer即可）

AML Officer共分为：

1、 Reporting Officer

2、 Deputy Reporting Officer

3、 Compliance OfficerSecurities Investment Business Law（SIBL）的filing及Cayman Islands Monetary Authority（CIMA）的Director注册

1、 SIBL的filing

在开曼开展证券类业务都要遵守SIBL。因此，在GP Co., Ltd.设立后，应马上作为Cayman Excluded Person（作为哪个类别根据基金的情况确定）向SIBL提交年报。

2、 CIMA Registered Directors

CIMA是开曼的金融监管机构。GP Co., Ltd.系开曼法下设立的基金管理公司，类别为mutual fund，需要受CIMA的监管。设立的类别选择Registered Directors。

注：建议GP Co., Ltd的董事建议只设一个。因为每增加一个，每年向CIMA多支付850美元左右的维护费用。

定稿文件

以本项目基金为例，共定稿或需要签署如下文件：

1、 Cayman Exempted Co., Ltd.

（1）MA；

（2）AOA；

（3）TS；

（4）设立决议及用章决议；

（5）基金启动决议；

（6）LP的基金认购协议、报税附件及付款通知；

（7）反洗钱手册

2、GP Co., Ltd.

（1）MA；

（2）AOA；

（3）设立决议及用章决议；

（4）反洗钱手册；

（5）基金启动决议；

3、Cayman Exempted Co., Ltd.与GP Co., Ltd签署的服务协议。

4、GP Co., Ltd.与PRC Advisory Co., Ltd签署的服务协议。